税金を学ぶ
副業・個人事業の税金
所得の区分、開業、売上の記録、青色申告。副業や個人事業の収支を整理するための入口です。
経費・帳簿・領収書
家賃、通信費、カード払い、設備購入。事業と家計を分け、経費の根拠を残す方法を学びます。
住民税の仕組みと手続き
所得税との違い、決定通知書、給与天引き、退職・引越し後の納付を整理します。
消費税・インボイス
課税区分、納税義務、請求書、仕入税額控除。売手と買手の立場を分けて学びます。
控除・年末調整・確定申告
控除の探し方、必要資料、e-Tax、納付、申告の訂正。手続きを進める順序を整理します。
税金の基礎と暮らしの変化
収入と所得の基本から、学生、就職、転職、退職、年金まで。暮らしの変化から学べます。
給与・年末調整
給与明細、手当、源泉徴収票、転職後の合算、年末調整の提出漏れ。会社員の手続きを場面から探せます。
控除・扶養・家族
医療費、保険料、寄附、住宅ローン、配偶者や子の控除。対象条件と必要資料を具体例で確かめます。
青色申告・開業の手続き
開業届と青色申告の申請、55万円・65万円の要件、専従者給与、赤字の繰越を順番に学べます。
帳簿・証拠書類・保存
カードの二重計上、私用口座の立替、電子請求書、紙の領収書、年末の照合。記録の実務から探せます。
e-Tax・申告の準備
本人確認、連携データ、不足書類、保存ファイル、受信通知、納付・還付まで。電子申告の流れを確かめます。
インボイス・経過措置
登録番号、訂正、電子保存、少額特例、2026年改正後の控除割合や2割・3割特例を分けて確認できます。
まずは読む順序を選ぶ。気になる用語から探すこともできます。
税金の基礎を学ぶ
収入と所得、控除と税率。税額が決まる順序から始めます。
10本を順番に読む →02会社員の税金を理解する
給与明細と源泉徴収票を読み、毎月の天引きと年間の税額をつなげます。
10本を順番に読む →03控除・年末調整・申告を学ぶ
使える控除の探し方と、年末調整・確定申告の役割を押さえます。
10本を順番に読む →教材を探す
386件の教材386件（289〜312件を表示）
家族の申告を手伝うとき｜所得と控除を人ごとに分ける
家族の申告準備を手伝う場合も、申告者ごとに所得や控除、本人確認を分けます。同居している家族の給与等を、一人の申告書へまとめるものではありません。
読む →基礎解説前年の申告データを引き継ぐとき｜今年の数字へ直す項目
前年の保存データを使っても、今年の所得や控除が自動で正しくなるわけではありません。引継いだ情報と、その年の実際の資料を照合します。
読む →基礎解説e-Tax前のマイナンバーカード確認｜有効期限と利用環境
マイナンバーカードでe-Taxを利用するときは、カード本体だけでなく電子証明書も使える状態かを確認します。有効期限や必要な暗証番号、利用する端末の対応状況を、申告資料の準備と一緒に確認しておくと手戻りを減らせます。
読む →基礎解説電子申告で暗証番号が分からないとき｜入力を始める前の準備
電子申告で使う認証情報が分からない場合は、推測を繰り返す前に公式の再設定等の案内を確認します。申告データの保存と認証の準備を分けます。
読む →基礎解説還付金の受取口座｜名義と入力内容を確認する
還付金の受取先は、申告者本人の口座等、公式案内の条件に合う方法を選びます。税額計算が正しくても、口座情報の不一致で確認が必要になることがあります。
読む →基礎解説マイナポータル連携で資料がそろわないとき｜不足分の確認
連携で取得できる情報が、本人の所得や控除のすべてとは限りません。自動取得の結果を、手元の資料と照合して不足分を確認します。
読む →基礎解説給与情報の自動入力｜複数勤務先と訂正票の確認点
給与情報を自動取得できた場合も、本人が受けた給与全体が正しく反映されたかを確かめます。勤務先や対象年等の条件で取得範囲が変わる場合があります。
読む →基礎解説医療費データへ手入力を追加するとき｜交通費と年末分の照合
取得した医療費情報へ手入力を加えるときは、含まれていない対象費用だけを追加します。連携したデータと領収書の同じ支払いを二重に入力しないようにします。
読む →基礎解説寄附金データを読み込むとき｜証明書との重複を防ぐ
寄附金のデータを取り込んだ後に、同じ寄附の証明書を手入力すると重複します。寄附日、自治体等、金額で一件ずつ照合します。
読む →基礎解説電子申告の添付省略と書類保存｜捨ててよいという意味ではない
電子申告で添付を省略できる書類があっても、その資料をすぐに処分してよいという意味ではありません。省略できる条件、入力すべき内容、手元で保存する期間を、制度ごとに確かめます。入力資料、提出資料、保存資料の区分を分けると理解しやすくなります。
読む →基礎解説電子申告後に残す控え｜申告書と受信通知の役割
電子申告の後は、申告した内容と、受付が完了したことの両方を残します。申告書のPDFは内容の確認に役立ち、受信通知は受付結果の確認に使います。どちらか一つだけで、入力した数字から提出の経過まで全部を確かめられるとは限りません。
読む →基礎解説申告期限前に間違いへ気づいたら｜訂正する内容を全体で確認
申告期限内に誤りへ気づいた場合は、期限内の訂正方法を確認します。期限後の修正申告や更正の請求と、同じ画面・手順だと決めないようにします。
読む →基礎解説申告後に売上漏れが分かったとき｜修正申告を考える順序
申告後に売上の漏れが分かったら、正しい所得と税額を計算し直します。税額が少なすぎた場合などは修正申告を確認します。
読む →基礎解説申告した後に経費の計上漏れが分かったら｜資料と税額の確認
必要経費を漏らしていた場合は、その支出が対象年の経費かを確かめ、税額等を再計算します。税が多すぎた場合などは更正の請求を検討します。
読む →基礎解説医療費控除を申告し忘れたとき｜未申告と申告済みで違う手続き
医療費控除を忘れた場合、まだ確定申告していない人と、すでに申告書を提出した人では、検討する手続きが異なります。
読む →基礎解説配偶者の所得が見積りと違った場合｜年末調整後・申告後の確認
配偶者の年間所得が見積りと違ったら、配偶者控除等の対象区分や金額への影響を確認します。年末調整や申告が済んでいても見直しが必要な場合があります。
読む →基礎解説別の年分の源泉徴収票を入力したら｜年分の誤りの見直し
違う年分の資料を入力したと分かったら、対象年の所得資料をそろえて全体を再計算します。差額だけを翌年の申告へ加減する方法では直せません。
読む →基礎解説更正の請求で準備する資料｜何をどう訂正するかを説明する
更正の請求では、どの年分のどの項目が、なぜ間違っていたのかを説明できる資料をそろえます。単に税額を減らしたいという希望ではなく、申告内容と正しい計算との差を明らかにする手続きです。元の申告書と控え、訂正内容を裏付ける資料を対応させます。
読む →基礎解説訂正しても所得税額が変わらない場合｜他の項目への影響を確認
入力誤りを直しても所得税額が変わらない場合、所得や控除の情報、住民税等への影響を確認します。税額だけで手続きの要否は決めません。
読む →基礎解説電子申告を送ったら納税も完了？送信と支払いを分ける
電子申告の送信と、税金の納付は別です。申告書に納付税額が表示されても、それだけで口座等から自動で支払われたとはいえません。
読む →基礎解説初めて振替納税を使うとき｜口座登録と申告の確認
振替納税を初めて使うときは、申告書を送信することに加え、利用する口座や手続期限を確認します。還付口座を申告書へ入力しただけで、納税用の口座振替も登録されたことにはなりません。利用できる税目・納付方法・金融機関の案内を確かめます。
読む →基礎解説キャッシュレス納付を選ぶ前に｜利用条件・手数料・限度を確認
納付方法を選ぶときは、対応する税目、利用条件、手数料や限度額等を確認します。すべてのキャッシュレス手段が同じ条件で使えるわけではありません。
読む →基礎解説税金を期限までに払えないとき｜申告と納付相談を分けて進める
税金の支払いが難しい場合も、申告が必要な人の申告義務が自動でなくなるわけではありません。申告の準備と納付の相談を分けて進めます。
読む →基礎解説還付金がまだ入らないとき｜申告・受取先・処理状況を確認
還付金が入らないときは、同じ申告書をすぐ再送信する前に、受付結果と還付の処理状況を確認します。入力を保存しただけなのか、送信できたのか、送信後の内容確認中なのかを分けることで、必要な対応を絞れます。
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