税金を学ぶ
副業・個人事業の税金
所得の区分、開業、売上の記録、青色申告。副業や個人事業の収支を整理するための入口です。
経費・帳簿・領収書
家賃、通信費、カード払い、設備購入。事業と家計を分け、経費の根拠を残す方法を学びます。
住民税の仕組みと手続き
所得税との違い、決定通知書、給与天引き、退職・引越し後の納付を整理します。
消費税・インボイス
課税区分、納税義務、請求書、仕入税額控除。売手と買手の立場を分けて学びます。
控除・年末調整・確定申告
控除の探し方、必要資料、e-Tax、納付、申告の訂正。手続きを進める順序を整理します。
税金の基礎と暮らしの変化
収入と所得の基本から、学生、就職、転職、退職、年金まで。暮らしの変化から学べます。
給与・年末調整
給与明細、手当、源泉徴収票、転職後の合算、年末調整の提出漏れ。会社員の手続きを場面から探せます。
控除・扶養・家族
医療費、保険料、寄附、住宅ローン、配偶者や子の控除。対象条件と必要資料を具体例で確かめます。
青色申告・開業の手続き
開業届と青色申告の申請、55万円・65万円の要件、専従者給与、赤字の繰越を順番に学べます。
帳簿・証拠書類・保存
カードの二重計上、私用口座の立替、電子請求書、紙の領収書、年末の照合。記録の実務から探せます。
e-Tax・申告の準備
本人確認、連携データ、不足書類、保存ファイル、受信通知、納付・還付まで。電子申告の流れを確かめます。
インボイス・経過措置
登録番号、訂正、電子保存、少額特例、2026年改正後の控除割合や2割・3割特例を分けて確認できます。
まずは読む順序を選ぶ。気になる用語から探すこともできます。
税金の基礎を学ぶ
収入と所得、控除と税率。税額が決まる順序から始めます。
10本を順番に読む →02会社員の税金を理解する
給与明細と源泉徴収票を読み、毎月の天引きと年間の税額をつなげます。
10本を順番に読む →03控除・年末調整・申告を学ぶ
使える控除の探し方と、年末調整・確定申告の役割を押さえます。
10本を順番に読む →教材を探す
386件の教材386件（313〜336件を表示）
還付口座を解約してしまったら｜再送信する前の確認
申告した還付口座を解約した場合等は、受取先の変更について所管の税務署等へ確認します。口座だけ直した新しい申告を安易に重ねて送らないようにします。
読む →基礎解説還付申告の5年間はいつから？対象年と期限を確認する
申告義務のない人が納め過ぎた所得税の還付を求める還付申告は、原則として対象年の翌年1月1日から5年間提出できます。「今年申告するから今年の所得」ではなく、どの年に得た所得と支払った費用を精算するのかを先に決めます。
読む →基礎解説スマホで確定申告する準備｜入力前にそろえる情報
スマートフォンで申告する前に、利用環境、本人確認、対象の所得や必要な資料を確認します。端末が対応していることと、すべての申告内容が同じ方法で扱えることは別です。
読む →基礎解説申告の保存データとPDFの違い｜再開・提出・控えを分ける
確定申告の保存データとPDFは、使い道が異なります。保存データは入力を再開したり翌年の作成に利用したりするためのもの、PDFは作成した申告書の内容を読むためのものです。どちらも、ファイルがあるというだけで税務署への提出完了を示すとは限りません。
読む →基礎解説住民税通知書の年度と源泉徴収票の年分｜照合する組合せ
住民税の「年度」と給与の源泉徴収票の「年分」は、同じ数字の年を対応させるとは限りません。通常の住民税は前年の所得などに基づくため、通知年度と所得が発生した年を一つずらして確認します。資料を比べる前に、どの所得を対象にしているかを書き出しましょう。
読む →基礎解説6月に住民税の天引き額が変わる理由｜特別徴収の年度更新
給与の住民税の特別徴収は、通常、6月から翌年5月までの徴収として通知されます。6月の増減を、その月の給与だけの変化で説明することはできません。
読む →基礎解説賞与が増えた翌年の住民税｜通知額と給与天引きの関係
賞与も前年の給与所得等へ反映されるため、翌年度の住民税に影響する場合があります。住民税を賞与の支払月だけで精算する仕組みとは分けて考えます。
読む →基礎解説住民税通知書の所得控除欄｜所得税の申告書と違う点を読む
住民税の所得控除額は、所得税と同じ名称でも金額等が異なる場合があります。所得税の控除合計をそのまま通知書へ当てはめません。
読む →基礎解説住民税の所得控除と税額控除｜通知書の別の段階を読む
住民税の所得控除は税額を計算する前の所得から差し引くもの、税額控除は計算した税額から差し引くものです。通知書の別々の段階に出てくる数字なので、合計して一つの控除額にしないようにします。所得税の控除額をそのまま住民税へ移すこともできません。
読む →基礎解説ふるさと納税の住民税控除はいつ確認する？寄附年と通知年度
ふるさと納税の住民税への反映は、寄附した年と、その所得に対応する翌年度の通知を結び付けて確認します。寄附直後の給与明細だけでは分かりません。
読む →基礎解説16歳未満の子の住民税申告｜扶養控除がなくても情報が必要な場合
16歳未満の子に通常の扶養控除がない場合でも、住民税の非課税判定等に家族の情報が関係することがあります。記載不要と即断しないようにします。
読む →基礎解説障害年金・遺族年金だけの場合｜住民税申告と証明書の確認
課税されない年金だけを受けている場合でも、住民税の情報や証明等のため申告が関係することがあります。課税所得がないことと、すべての手続きが不要なことは別です。
読む →基礎解説年金の所得税申告が不要でも住民税申告は？控除追加の確認
公的年金等の所得税の確定申告不要制度に当てはまっても、住民税の申告を確認する場合があります。所得税の制度だけで手続きを終えないようにします。
読む →基礎解説収入がない年の住民税申告｜非課税証明書が必要なとき
収入がない年でも、自治体が所得情報を把握していないと、必要な税証明書を発行できない場合があります。証明書の用途と申告状況を確認します。
読む →基礎解説引越し後の所得・課税証明書｜どの自治体の何年度分かを確認
所得・課税等の証明書が必要なときは、必要な年度と発行元を確認します。現在の住所の自治体が、すべての過去年分を発行するとは限りません。
読む →基礎解説退職時の住民税一括徴収｜年税額と残額を分けて確認
退職時に住民税をまとめて徴収される場合は、その年度の未徴収残額を確認します。退職月の所得にだけ税が急に高くかかったという意味ではありません。
読む →基礎解説住民税の納付書と給与天引きが重なるとき｜二重払いの前に確認
納付書が届いた時期と給与天引きの時期が重なったら、年度、期別、変更通知、徴収の引継ぎを確認します。すぐに両方を払う、または放置する判断は避けます。
読む →基礎解説新卒2年目に住民税が増えるのはなぜ？前年給与との関係
就職の翌年度に住民税の徴収が始まる場合、前年に得た給与等が計算へ反映された可能性があります。二年目だけに課される別の税ではありません。
読む →基礎解説今年の収入が減ったのに住民税が高い｜対象年の違いを確認
今年の収入が減っても、通常の住民税は前年所得に基づくため、すぐ同じ割合で下がるとは限りません。現在の収入と通知年度の対象所得を分けます。
読む →基礎解説年の途中の引越しで住民税は二重になる？住所と年度の整理
年の途中の引越しで、同じ年度の通常の住民税が当然に二つの自治体から重ねて課されるわけではありません。1月1日の住所等に基づく課税を確認します。
読む →基礎解説海外へ転出する前の住民税｜通知の受け取りと残額の準備
海外へ出る前は、残る住民税の納付と通知の受領方法を確認します。出国により、すでに課税された住民税が自動で消えることはありません。
読む →基礎解説住民税の申告書を出した後｜通知と納付をどう確認する？
住民税の申告は所得等の情報を伝える手続きで、提出しただけで納付まで完了するわけではありません。その後の通知・徴収方法を確認します。
読む →基礎解説所得税の申告を直した後の住民税｜反映を確認する資料
所得税の申告を訂正した場合、住民税に影響する内容は自治体の通知等でも確認します。税務署での提出直後に、給与天引きまで同時に変わるとは限りません。
読む →基礎解説副業分の住民税を自分で納めたい場合｜所得の種類と自治体の取扱い
住民税の徴収方法の選択は、所得の種類や自治体の取扱いによって確認が必要です。給与の副業と、給与以外の所得を同じ選択肢で扱えるとは限りません。
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