税金を学ぶ
副業・個人事業の税金
所得の区分、開業、売上の記録、青色申告。副業や個人事業の収支を整理するための入口です。
経費・帳簿・領収書
家賃、通信費、カード払い、設備購入。事業と家計を分け、経費の根拠を残す方法を学びます。
住民税の仕組みと手続き
所得税との違い、決定通知書、給与天引き、退職・引越し後の納付を整理します。
消費税・インボイス
課税区分、納税義務、請求書、仕入税額控除。売手と買手の立場を分けて学びます。
控除・年末調整・確定申告
控除の探し方、必要資料、e-Tax、納付、申告の訂正。手続きを進める順序を整理します。
税金の基礎と暮らしの変化
収入と所得の基本から、学生、就職、転職、退職、年金まで。暮らしの変化から学べます。
給与・年末調整
給与明細、手当、源泉徴収票、転職後の合算、年末調整の提出漏れ。会社員の手続きを場面から探せます。
控除・扶養・家族
医療費、保険料、寄附、住宅ローン、配偶者や子の控除。対象条件と必要資料を具体例で確かめます。
青色申告・開業の手続き
開業届と青色申告の申請、55万円・65万円の要件、専従者給与、赤字の繰越を順番に学べます。
帳簿・証拠書類・保存
カードの二重計上、私用口座の立替、電子請求書、紙の領収書、年末の照合。記録の実務から探せます。
e-Tax・申告の準備
本人確認、連携データ、不足書類、保存ファイル、受信通知、納付・還付まで。電子申告の流れを確かめます。
インボイス・経過措置
登録番号、訂正、電子保存、少額特例、2026年改正後の控除割合や2割・3割特例を分けて確認できます。
まずは読む順序を選ぶ。気になる用語から探すこともできます。
税金の基礎を学ぶ
収入と所得、控除と税率。税額が決まる順序から始めます。
10本を順番に読む →02会社員の税金を理解する
給与明細と源泉徴収票を読み、毎月の天引きと年間の税額をつなげます。
10本を順番に読む →03控除・年末調整・申告を学ぶ
使える控除の探し方と、年末調整・確定申告の役割を押さえます。
10本を順番に読む →教材を探す
386件の教材386件（73〜96件を表示）
税込経理と税抜経理の違い｜消費税と損益の記録を分ける
税込経理は消費税等を含めて売上や仕入等を記録し、税抜経理は本体金額と消費税等を分けて記録する方法です。請求書に税込価格が書かれているかどうかと、帳簿でどちらの方式を採るかは別のことです。免税事業者は税込経理となる点も確認します。
読む →基礎解説税込価格の総額表示とは？消費者向け表示と請求書の違い
消費者にあらかじめ価格を表示する場合は、消費税等を含む総額表示のルールを確認します。店頭、広告、ウェブなどで、支払う総額が分かることがポイントです。
読む →基礎解説e-Taxで確定申告する前の準備｜本人確認・資料・送信結果
e-Taxで申告する準備は、画面を開くことだけではありません。対象年分、利用する端末、本人確認の方法、必要な資料を先に確かめます。マイナンバーカードを使う場合は、カード本体と電子証明書、暗証番号、端末の読み取り環境が利用できるかを確認しましょう。
読む →基礎解説源泉徴収票が2枚あるときの確定申告｜合算と重複の確認
源泉徴収票が複数ある場合は、それぞれ別の給与なのか、前職分を含めて年末調整されたものなのかを確認します。手元の支払金額を無条件に足すと、同じ給与を二重計上することがあります。
読む →基礎解説確定申告の資料が足りないとき｜再発行と確認の進め方
申告に必要な資料が足りないときは、発行元、取得方法、申告への用途を整理します。書類によって、申告書への添付、画面での入力、手元の保存の役割が違います。
読む →基礎解説通院交通費は医療費控除の対象？電車・タクシー・自家用車
治療を受けるための通院費は、医療費控除の対象となる場合があります。公共交通機関、タクシー、自家用車の費用は同じ扱いではありません。
読む →基礎解説医療費控除と保険金｜補てん金をどの医療費から引く？
医療費控除では、保険金や給付金などで補てんされる金額を調整します。受け取った保険金を、家族全体の医療費から無条件に引くという計算ではありません。
読む →基礎解説ワンストップ特例の後に確定申告する場合｜寄附の入力漏れを防ぐ
ワンストップ特例を申請していても、その年について確定申告をする場合は、特例申請分も含めて寄附金を申告します。医療費控除など、寄附以外の理由で申告するときも同様です。
読む →基礎解説確定申告の送信と納税は別？提出後に確認したい支払い
確定申告書の提出と、計算された税金の納付は別の手続きです。e-Taxで受け付けられたことを確認しても、それだけで口座引落しや決済が完了したとは限りません。申告内容、納付方法、実際の支払結果を順に確かめましょう。
読む →基礎解説確定申告を忘れたときは？期限後申告と納付の確認
申告義務があるのに期限を過ぎた場合は、期限後申告と納付を進めます。申告が必要だったか、納める税額があるか、どの年分かを確認し、分かっている資料から整理しましょう。税金をすぐに払えないことと、申告書を提出しなくてよいことは別です。
読む →2026年分学生アルバイトの税金｜本人の所得税・親の控除・保険を分ける
学生のアルバイト収入を考えるときは、本人の所得税、親などの控除、健康保険の扶養を分けます。それぞれ条件が異なるため、一つの「年収の壁」だけで全体を判断することはできません。
読む →2026年分勤労学生控除とは？学生本人の所得と親の控除を分ける
対象となる学校、勤労所得、その他の所得の条件を整理し、親の扶養と混同しない読み方を学びます。
読む →基礎解説新社会人の税金｜最初の給与明細で確認する項目
初めて給与を受け取るときは、所得税、住民税、社会保険料を別々に確認します。額面から何が引かれているか、翌年度以降に変わるものは何かを把握すると、手取りの見通しを立てやすくなります。
読む →基礎解説転職年の年末調整｜前職の源泉徴収票を出す理由
年の途中で転職した場合、新しい勤務先の年末調整で前職の給与を通算することがあります。前職分の給与や源泉徴収税額を確認するため、源泉徴収票などの資料が関係します。
読む →基礎解説退職して年末調整を受けない場合｜還付申告を検討する流れ
年の途中で退職し、その後に年末調整を受けていない場合、年間の税額と源泉徴収済みの税額を精算すると還付になることがあります。退職者全員に還付があるわけではありません。
読む →基礎解説退職金の税金｜勤続期間と申告書類から確認する
退職所得控除と分離課税の基本、給与と同じ計算をしない理由、例外を確認する順序を学びます。
読む →基礎解説公的年金の確定申告｜所得の計算と申告不要制度を分ける
公的年金等に係る雑所得、源泉徴収、還付申告、住民税申告の関係を整理します。
読む →基礎解説家族の国民年金を払ったときの控除｜誰が申告する？
生計を一にする家族のために対象の社会保険料を支払った場合、実際に負担した人の社会保険料控除に関係することがあります。保険の名義だけで、控除を受ける人を決めないようにします。
読む →基礎解説インボイス登録の申請記録｜送信日・登録日・通知を分けて管理する
インボイス発行事業者の登録は、申請書を作った時点、送信した時点、実際に登録の効力が生じる時点を分けて管理します。取引先へ番号を知らせる前に、登録通知と登録年月日、発行する書類の記載事項を確認しましょう。登録は請求書の見た目を変えるだけの手続きではありません。
読む →基礎解説税制改正の施行日と適用年分｜発表された日から使えるとは限らない
税制改正を読むときは、制度が成立した時期、施行される日、何年分の税金へ使うかを分けます。発表日だけを見て、当日の給与計算や過去の申告へすぐ反映するとは限りません。改正の案内にある日付が何を示すかを確認しましょう。
読む →2026年分税制改正で毎月の天引きはすぐ変わる？年末調整との反映時期
毎月の給与から引かれる所得税と、年末調整で確かめる年間の税額は同じ段階の数字ではありません。年の途中に税制改正があっても、月次の源泉徴収と年間の精算で反映時期が異なる場合があります。給与明細の税額だけで改正が無視されていると判断しないようにしましょう。
読む →2026年分2026年分の年末調整申告書｜前年の用紙を流用する前の確認点
2026年分の年末調整では、対象年の申告書を使い、家族や本人の所得見積りを当年の制度に合わせて確認します。国税庁は基礎控除等の改正に伴い、基礎控除・配偶者控除等・特定親族特別控除・所得金額調整控除を扱う申告書を前年分から変更したと案内しています。
読む →2026年分改正後の年末調整の還付額｜控除増額と二重に足さないために
税制改正に伴う年末調整の精算を確かめるときは、「控除額」「年税額」「戻った税額」を分けて読みます。控除額が増えた金額を、そのまま現金で受け取れるわけではありません。月々に納めた所得税と最終的な年税額との差が、還付や追加徴収になります。
読む →2026年分インボイスの2割・3割・7割は何が違う？売手と買手を分けて読む
インボイスの改正情報では、売手が納める消費税の計算と、買手が仕入れについて控除する税額の計算を分けます。「2割」「3割」「7割」という割合は、それぞれ別の立場・別の金額を対象にしています。割合の数字だけを抜き出すと、納付額の意味を取り違えます。
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